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2021年度

岳阳广播电视大学部门决算公开

目录

第一部分 岳阳广播电视大学概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 岳阳广播电视大学概况

一、 部门职责

岳阳广播电视大学是一所采用广播、电视、网络、试听教材等媒体进行远距离教学的开放性高等成人教育学校，业务归口湖南广播电视大学统一管理。主要职责负责开展成人专科和本科学历教育，开办普通高等专科教育、中等职业教育和非学历教育，开展继续教育与非学历培训等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

根据编委核定，学校内设党政管理机构7个，即：办公室、组织人事处、财务处、教务处、招生与就业指导办公室、信息技术处、后勤保卫处；教学教辅和科研机构6个，即：科研与项目建设中心、终身教育指导中心、干部教育培训网络学院支持服务中心、开放教育学院、网络教育学院、继续教育学院。党委办公室、纪检监察机构按章程设置。机关工会按相关规定设置。所属事业单位3个，即：市网络工程职业技术学校，市中小学教师发展中心，市公共实训中心。全部纳入2021年部门决算编制范围。

（二）决算单位构成。

我单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2021年部门决算编制范围的只有岳阳广播电视大学本级。

第二部分 部门决算表 （见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计7588.98万元。与上年相比，收、支总计各减少24.21万元，减少0.32%，主要是因为职校生产公共实训基地建设及湘北大道地下停车场项目停工专项支出减少所致。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计6717.18万元，其中：财政拨款收入1376.12万元，占20.49%；事业收入3923.56万元，占58.41%；其他收入1417.5万元，占21.1%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计7588.98万元，其中：基本支出5419.91万元，占71.42%；项目支出2169.07万元，占28.58%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为2210.88万元，与上年相比，财政拨款收、支总计各减少2059.01万元，下降48.22%。主要原因是职校生产公共实训基地建设及湘北大道地下停车场项目停工，该专项支出减少所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2210.88万元，占本年支出合计的29.13%。与上年相比，财政拨款支出增加1205万元，增长119.75%,主要原因是我校湘北大道地下停工场项目资金于2020年下达指标，停工前实际支付项目进度款在本年度，所以造成比上年度支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2210.88万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1275.8万元，占57.71%；社会保障和就业（类）支出151.47万元，占6.85%；其他（类）支出783.6万元，占35.44%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为666万元，支出决算为2210.88万元，完成年初预算的331.96%。决算数大于年初预算数的主要是因为我校为财政定额补助拨款事业单位，本部门专项资金部分未纳入年初预算，专项资金都是财政按当年学生人数及项目实际完成情况予以下拨资金。其中：

教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为170.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为93.63万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.15万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为492.12万元，支出决算为492.12万元，决算数与预算数一致，主要原因是我校是定额拨款单位，该项经费主要用于人员工资，并严格按照计划执行。

教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为42.22万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为166万元，支出决算为422.88万元，完成年初预算的254.75%。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为143.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为7.88万元，支出决算为7.88万元，决算数与预算数一致，主要原因是该项预算计划周全，并严格按计划执行。

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为783.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是部分专项资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出226.4万元，其中:人员经费226.4万元，占基本支出的100%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、退休费；公用经费0万元，占基本支出的0%，无公用经费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.04万元，支出决算为0.04万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算数为0，决算数为0（由于预算数为0，无法计算完成百分比），主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。

公务接待费支出预算为0.04万元，支出决算为0.04万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是本年严格按照预算安排接待支出；与上年相比增加0.04万元（因上年公务接待为0万元，本年度为0.04万元，所以本期增长率无法计算），增长的主要原因是社区教育学员教学活动需要接洽发生的接待开支。

公务用车购置费支出预算数为0，决算数为0（由于预算数为0，无法计算完成百分比），主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于年初预算为0，无法计算百分比），主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.04万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。

2、公务接待费支出决算为 0.04万元，全年共接待来访团组1个、来宾4人次，主要是社区教育学员教学活动接洽事宜发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

岳阳广播电视大学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费2.20万元，用于召开电大系统办学目标管理考评会议、全市电大系统教学工作会、年终教职工代表暨工会会员大会，人数305人，内容为目标考评、全年教学安排布置、总结当年成绩，部署来年工作,讨论并表决事关学校发展和教工切身利益的事项等；开支培训费6.35万元，用于开展开展教师专业培训，人数91人，内容为新进教师培训、寒暑假教师培训、骨干教师培训、教师微课制作培训、电大系统教务培训、省市教育系统及行业协会主办的专业知识培训。

2021年未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额959.16万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出959.16万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额959.16万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额959.16万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于处理学校日常事务的公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目20个，共涉及资金1984.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“生均经费”“网络教育经费”等20个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1984.48万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，岳阳广播电视大学为加强对专项资金的管理，电大制订了《专项资金管理暂行办法》，遵循专款专用、专户核算、追踪问效的管理原则；专项项目的申报严格按照各级财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后进行了项目的开展和资金的投入。

组织对“岳阳广播电视大学”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2210.88万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，电大2021年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，电大的整体支出对保障电大工作的正常运转、开放办学呈现出齐头并进、蓬勃发展的良好势头，学校财务明显增强，有效发挥了财政资金的使用效率。。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

“生均经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为268万元，执行数268万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用；二是学校财务管理明显增强，有效发挥了财政资金的使用效率。发现的主要问题及原因：预算编制与单位实际情况相结合，没有做到精细化、精准化，不利于财政资金管理和财政资金使用效率提高。

下一步改进措施：预算编制需结合单位实际情况，编制范围尽可能的全面，不漏项。

“生均经费”项目绩效自评综述：良好完成了预算目标，积极整改存在问题，争取下年取得更好成绩。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

绩效管理工作开展顺利，部门决算中项目绩效自评结果为95分，部门评价项目绩效评价结果为93分，以部门为主体开展的重点绩效评价结果为96分。

预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

第四部分 名词解释

一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

四、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

八、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分 附件

1、2021年部门决算公开表格

2、2021年度部门整体支出绩效评价报告

岳阳广播电视大学2021年决算公开表

岳阳广播电视大学2021年度整体绩效自评报告